Wien. Die Finanzmarktaufsicht FMA verschärft mit Wirkung vom 1. Juni 2017 ihre Mindeststandards zu Fremdwährungskrediten und Krediten mit Tilgungsträgern.
Die österreichische Finanzmarktaufsichtsbehörde FMA hat die neuen, überarbeiteten „FMA-Mindeststandards zum Risikomanagement und zur Vergabe von Fremdwährungskrediten und Krediten mit Tilgungsträgern (FMA-FXTT-MS)“ veröffentlicht.
Darin werden die Informationspflichten der Banken gegenüber den Kreditnehmern wesentlich erweitert, erstmals Vorgaben zur Verbesserung der Markttransparenz eingeführt sowie ein eigenes Kapitel zu den von Banken zu treffenden Risikovorsorgen eingeführt, so die FMA. Dieser neue Mindeststandard tritt mit 1. Juni 2017 in Kraft.
Die neuen Regeln im Detail
Erweiterung der Informationspflichten
- Sobald die Restlaufzeit des Kredites sieben oder weniger Jahre beträgt, hat die Bank dem Kunden in einem jährlichen Informationsschreiben die aktuelle Höhe des aushaftenden Kreditvolumens sowie gegebenenfalls den etwaigen aktuellen Stand des Tilgungsträgers mitzuteilen.
- Überdies ist anhand von zumindest zwei unter realistischen Annahmen erstellten Szenarien eine etwaige prognostizierte Deckungslücke am Laufzeitende darzustellen. Eine Darstellung zusätzlich in grafischer Form wird empfohlen.
- Der Kreditnehmer ist insbesondere über angemessene Maßnahmen zur Risikobegrenzung, wie zum Beispiel eine Konvertierung in Euro, die Umstellung endfälliger Kredite auf Abstattungskredite, Änderungen beim Tilgungsträger etc. zu informieren und dazu zu einem persönlichen Gespräch einzuladen. Dieses Gespräch ist auf Basis eines standardisierten Prozesses unter Beiziehung von erfahrenen Mitarbeitern der Bank durchzuführen.
Verbesserung der Markttransparenz
- Banken, deren Fremdwährungskreditvolumen mehr als 10% des Gesamtkreditbestandes beträgt oder die aufgrund von Fremdwährungskrediten und/oder Krediten mit Tilgungsträgern erhebliche Rechts- oder operationelle Risiken zu erwarten haben oder die mit einer Deckungslücke von zumindest 20% zu rechnen haben, sind zu bestimmten Offenlegungen gegenüber dem Finanzmarkt verpflichtet, um ein umfassendes Bild ihres Risikoprofils zu vermitteln.
- Dazu ist regelmäßig das aushaftende Volumen an FWTT-Krediten und ihr Anteil am Gesamtkreditportfolio zu veröffentlichen, es sind die wesentlichen Währungen und der Anteil an den Fremdwährungskrediten anzugeben sowie die zu erwartende Deckungslücke auf Basis von begründeten und offengelegten Annahmen darzustellen.
- Zusätzlich wird optional die Veröffentlichung der Höhe der als notleidend eingestuften Kredite sowie der vorgenommenen Wertberichtigungen, die Aufschlüsselung nach Restlaufzeiten bzw. Fälligkeiten (laufend/tilgend) sowie die Darstellung der Refinanzierungsstruktur empfohlen, so die FMA.
Stärkung der Risikovorsorge der Banken
- Für die Risikovorsorgen (Wertberichtigungen, Abschreibungen, Rückstellung) ist in einer zukunftsorientierten Betrachtungsweise verstärkt auf zukünftig zu erwartende Verluste abzustellen.
- Die Institute können selbst entscheiden, ob sie dabei eine Einzelengagement- oder eine Portfolioperspektive anwenden. Sie haben aber zu begründen, warum sie sich wie entschieden haben.
Die FMA-FXTT-MS sind auf der FMA-Website unter
https://www.fma.gv.at/fma/fma-mindeststandards/ abrufbar.
Das Statement
„Die Überarbeitung und Erweiterung unserer Mindeststandards zu Fremdwährungskrediten und Krediten mit Tilgungsträgern ist ein weiterer Schritt unserer bereits 2008 mit dem De-facto-Stopp der Neuvergabe von Fremdwährungskrediten eingeleiteten, erfolgreichen Strategie zur Begrenzung des Risikos daraus für private Haushalte. Dadurch wurde seither das aushaftende Kreditvolumen wechselkursbereinigt um rund € 28 Mrd. oder um mehr als 60% gesenkt. 160.000 Haushalte sind dadurch bereits völlig aus dem Fremdwährungskreditrisiko ausgestiegen, für die noch verbliebenen 110.000 drängt die Aufsicht damit zu weiteren angemessenen Maßnahmen der Begrenzung des Risikos, denn auch für diese besteht weiterhin ein erhebliches Risiko, dass sich durch Wechselkursschwankungen die Rückzahlung des Kredits erheblich verteuert“, so der FMA-Vorstand, Helmut Ettl und Klaus Kumpfmüller, in einem öffentlichen Statement.
Link: FMA (FX-Regeln)
